投资并购科冕木业拟35.5亿收购《神之刃》研发商等四家公司

         科冕木业23日晚间发布公告，拟以每股53.13元的价格发行股份及支付现金方式收购妙趣横生95%的股权、雷尚科技100%的股权、AvazuInc.和上海麦橙100%的股权。同时，科冕木业拟以不低于47.82元/股的价格向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金不超过9.19亿元。

        交易方承诺，妙趣横生在2014-2016年经审计的合并报表扣非净利润分别不低于4150万元、5475万元和6768.75万元。雷尚科技2015年～2017年经审计的扣非净利润分别为6300万元、7875万元及9844万元，三年累计不少于24019万元。AvazuInc.和上海麦橙2015年～2017年实现的扣非净利润合计分别不低于1.3亿元、1.77亿元和2.34亿元。

        另外，本次交易前，上市公司全资子公司天神互动已持有妙趣横生5%的股权，本次交易完成后，妙趣横生将成为上市公司直接持有和通过天神互动间接持有的全资子公司，雷尚科技、AvazuInc.和上海麦橙将成为上市公司的全资子公司。

        妙趣横生100%股权价值为6.2亿元，对应的妙趣横生95%股权的交易价格为5.89亿元。雷尚科技100%股权的交易价格为8.8亿元。AvazuInc.和上海麦橙100%股权交易价格分别为20.7亿元和1000万元。采用收益法评估，妙趣横生、雷尚科技、AvazuInc.和上海麦橙股权价值增值率分别为809.45%、2703.70%、2626.27%和1429.22%。

        妙趣横生的主营业务为网络游戏的研发，2013年以来专注于移动网络游戏的研发，主要游戏作品包括移动网游《神之刃》和《十万个冷笑话》，客户端及网页网游《黎明之光》等。雷尚科技主营业务为移动网游和网页网游的研发和发行，其游戏产品主要集中于军事类SLG策略游戏，目前其主要游戏产品包括移动网络游戏《***风云》、《火力全开HD》等。Avazu Inc.与上海麦橙采用技术服务外包的模式开展合作。Avazu Inc.主要从事互联网广告投放业务，负责与客户和供应商签订合作协议，并通过其互联网广告平台进行互联网广告投放。